¿Qué sucede si realicé una contribución en exceso a una cuenta Roth IRA porque mis ingresos son ¿demasiado alto?

Tu contribución a una cuenta Roth IRA puede ser una contribución en exceso, según tu Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI, por sus siglas en inglés). TurboTax verificará esto. Se aplica una multa anual del 6 % sobre una cantidad en exceso mientras el exceso esté en la cuenta.

Puedes corregir una contribución en exceso antes de la fecha límite de presentación de impuestos (incluidas las prórrogas de presentación) o pagar la multa del 6 %.

Para evitar la multa antes de la fecha límite de presentación de impuestos:

• Retira la contribución en exceso más las ganancias:
  • Las ganancias se incluyen en tu ingreso tributable del año en que se realizó la contribución en exceso.
  • De todos modos, recibirás un Formulario 1099-R para reportar estas ganancias en tu declaración de impuestos.
• O puedes recaracterizar la contribución a una cuenta Roth IRA como una contribución a una cuenta IRA tradicional:
  • Ponte en contacto con el administrador de tu plan para obtener orientación sobre este proceso.
  • Después de tu recaracterización, ve cómo hacerlo en TurboTax.

Si vas a pagar la multa, puedes hacer lo siguiente:

• Aplica el exceso al año siguiente. Puedes:
  • Deja la contribución en exceso en la cuenta Roth IRA.
  • Aplicarlo a la contribución del próximo año
  • Asegúrate de tener esto en cuenta al calcular las cantidades de tus contribuciones para el próximo año.
• O quita solo la contribución en exceso después de la fecha límite de presentación de impuestos. Después de presentar tu declaración:
  • Solicitar una distribución regular entre el 17 de octubre y el 31 de diciembre de 2025.  Esto es para quitar la contribución en exceso, sin ganancias.
  • Conservarás las ganancias en la cuenta Roth IRA.
  • Tendrás que pagar la multa del 6 % sobre el 2024 declaración.
  • Evitarás la multa en la declaración de impuestos del próximo año.

Consulta los límites de contribución a cuentas Roth IRA para 2024 y 2025 para evitar futuras contribuciones en exceso adeudadas de acuerdo con tu estado civil tributario y el MAGI.