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¿Tengo que pagar impuestos sobre una distribución anticipada de una cuenta Roth IRA si la usé para comprar mi primera vivienda?

by TurboTax1 Actualizado 2 mess hace

Una distribución anticipada de una cuenta Roth IRA es cuando tomas una distribución de la cuenta antes de cumplir los 59 años y medio. La medida en que tienes que pagar impuestos y multas sobre una distribución anticipada de una cuenta Roth IRA depende de lo siguiente:

Si la distribución se toma de contribuciones a una cuenta Roth IRA, no hay impuesto ni multa.

Si la distribución se toma de las ganancias de una cuenta Roth IRA y se tomó de manera anticipada:

  • La distribución se incluye en tus ingresos y se aplica una multa del 10 %, excepto 
  • Si la distribución se aplicó a la compra de una primera vivienda calificada, se deduce de todos modos de tus ingresos, pero no hay una multa del 10 % sobre los primeros $10,000 de la distribución.

Para calificar para la excepción de $10,000 para la primera vivienda, se deben cumplir estas condiciones:

  • La propiedad que estás comprando califica como primera vivienda. (Consejo :Cualquier persona que no haya sido propietaria de una vivienda principal durante dos años puede calificar como comprador de primera vivienda).
  • La vivienda se compra para ti, para tu cónyuge o para ti o para tu cónyuge: hijo/a, nieto/a, padre/madre o abuelo/a.
  • Compras la vivienda dentro de los 120 días de realizar el retiro.
  • No haber superado previamente el límite de $10,000 de por vida para los retiros de fondos para la primera vivienda.

Si eres casado, la excepción de $10,000 se puede aplicar tanto a ti como a tu cónyuge.

Si aún no estás seguro, no te preocupes. Cuando ingreses la información de tu Formulario 1099-R, TurboTax te hará todas las preguntas correctas para determinar cuánto de tu distribución Roth IRA, si corresponde, es tributable.