¿Cómo ingreso una conversión de puerta trasera a una cuenta Roth IRA?
Una conversión de puerta trasera a Roth IRA te permite eludir los límites de ingresos al convertir una cuenta IRA tradicional en una cuenta Roth IRA. Recibirás un Formulario 1099-R el año en que realices la conversión.
Si tus ingresos superan determinados límites, existe una restricción para contribuir directamente a la cuenta Roth IRA, pero no existen límites sobre los ingresos para las conversiones.
Tu Formulario 1099-R de la distribución de los fondos de una cuenta IRA tradicional indicará el código 2 en el Recuadro 7 (o el código 7 si tienes más de 59 años y medio) . Debes reportar tu conversión en el año en que recibes el Formulario 1099-R:
Si recibiste un 2025 Formulario 1099-R en 2026, completa los dos pasos a continuación para reportarlo en tu 2025 impuestos.
Si recibes un 2026 1099-R en 2026, espera para reportarlo en tu 2026 impuestos. En este caso, completa solo el Paso 1 a continuación para tu declaración de impuestos de 2025. Completarás el segundo paso el próximo año cuando presentes tu declaración de impuestos para 2026.
Reportar una conversión de puerta trasera a una cuenta Roth es un proceso de dos pasos .
TurboTax Online
Paso 1: Ingresa la contribución no deducible a una cuenta IRA tradicional
Ve a la pantalla Cuentas IRA tradicional y Roth IRA, marca la casilla IRA tradicional y selecciona Continuar.
En la pantalla ¿Esto es un pago de una distribución de una cuenta para la jubilación?, selecciona No.
En la pantalla Cuéntanos cuánto aportaste, ingresa la cantidad aportada y selecciona Continuar.
En la pantalla ¿Cambiaste de opinión?, selecciona No y, luego, responde las preguntas en las siguientes pantallas.
Cuando llegues a la pantalla Elegir no deducir las contribuciones a una cuenta IRA:
Selecciona Sí, hacer que parte de mi contribución a una cuenta IRA no sea deducible.
Ingresa la cantidad que contribuiste.
Selecciona Continuar.
Nota: Si no se puede deducir nada de tu contribución, no verás la opción para hacer que parte de ella no sea deducible. En cambio, verás el mensaje Ingresos demasiado altos para deducir una contribución a una cuenta IRAy la cantidad total de tu contribución automáticamente será no deducible.
En la pantalla Resumen de deducciones de tu cuenta IRA, revisa la información y selecciona Continuar.
Paso 2: Ingresa la conversión de una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth IRA
Ve a Salarios e ingresos.
En la pantalla Tus salarios y gastos , busca y selecciona la sección Planes de jubilación y Seguro Social y, luego, selecciona Comenzar o Volver a visitar junto a Retiros de cuentas IRA, 401(k), planes de jubilación (1099-R).
Responde Sí a la pregunta ¿Recibiste un Formulario 1099-R en 2025?y, luego, Continuar.
Si llegas a la pantallaRevisa la información de tu Formulario 1099-R, selecciona Agregar otro Formulario 1099-R.
Selecciona cómo quieres ingresar tu Formulario 1099-R y sigue las instrucciones.
Responde las preguntas de las siguientes pantallas hasta llegar a Dinos si moviste el dinero a través de una reinversión o conversión.
Selecciona Convertí una parte o la totalidad a una cuenta Roth IRA y haz clic en Continuar.
A continuación, selecciona Sí, todo este dinero se convirtió a una cuenta Roth IRA.
Continúa respondiendo las preguntas hasta llegar a la pantalla Revisa la información de tu Formulario 1099-R.
Para verificar los resultados de tu conversión a una cuenta Roth IRA de puerta trasera, consulta tu Formulario 1040:
En el menú, selecciona Herramientas de impuestos y, luego, Herramientas (si actualmente usas la aplicación móvil de TurboTax, tendrás que iniciar sesión en la versión del navegador web).
En Centro de herramientas, selecciona Ver resumen de impuestos.
En el menú lateral, selecciona Vista previa de mi Formulario 1040.
La cantidad de tu cuenta Roth IRA de puerta trasera debe figurar en la Línea 4a del Formulario 1040como Distribuciones de cuentas IRA.
La cantidad tributable en la Línea 4b del Formulario 1040 debe ser cero, a menos que hayas tenido ganancias entre el momento en que realizaste contribuciones a tu cuenta IRA tradicional y el momento en que la convertiste en una cuenta Roth IRA, en cuyo caso las ganancias serían tributables.
Si tienes un Anexo 1, el Anexo 1, Línea 20, Deducción de cuenta IRA, debe estar en blanco.
Selecciona Atrás para regresar al punto donde te quedaste en TurboTax.
TurboTax Desktop
Paso 1: Ingresa la contribución no deducible a una cuenta IRA tradicional
Ve a Impuestos federales ( Información personal en TurboTax Home & Business).
Ve a Deducciones y créditos.
Si se te pregunta ¿Cómo quieres ingresar...?, selecciona Elegiré en qué trabajo.
En Jubilación e inversiones, selecciona Comenzar o Actualizar junto a Contribuciones a cuentas IRA tradicionales y Roth.
Selecciona la casilla IRA tradicional y Continuar.
Continúa a través de las pantallas, responde las preguntas y completa la información necesaria, hasta llegar a la pantalla con el recuadro Contribuciones deducibles elegidas como no deducibles . Ingresa tu cantidad.
Paso 2: Ingresa la conversión de una cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth IRA
Ve a Impuestos federales.
Ve a Salarios e ingresos.
Si se te pregunta ¿Cómo quieres ingresar...?, selecciona Elegiré en qué trabajo.
En Planes de jubilación y Seguro Social, selecciona Comenzar o Actualizar junto a Retiros de cuentas IRA, planes 401(k), planes de jubilación (1099-R).
En la pantalla ¿Recibiste un Formulario 1099-R en? 2025? , selecciona Sí.
Si, en cambio, llegas a la pantallaEntradas de tu Formulario 1099-R, seleccionaAgregar otro Formulario 1099-R.
Selecciona cómo quieres ingresar tu Formulario 1099-R (importarlo o ingresarlo tú mismo), continúa avanzando por las pantallas e ingresa tu información.
En la pantalla Dinos si moviste el dinero a través de una reinversión o conversión , selecciona Convertí parte de todo a una cuenta Roth IRA.
En la pantalla ¿Convertiste todo esto a una cuenta Roth IRA? , selecciona la opción que se aplique a tu caso e ingresa la información necesaria.
Para verificar los resultados de tu conversión a una cuenta Roth IRA de puerta trasera, consulta tu Formulario 1040:
Selecciona Formularios en el menú.
Selecciona Formulario 1040 en el menú.
Usa la barra de desplazamiento para buscar:
Línea 4a, Distribuciones de una cuenta IRA. La cantidad de tu cuenta Roth IRA de puerta trasera debe estar anotada.
La cantidad sujeta a impuestos de la Línea 4b debe ser cero, a menos que hayas tenido ganancias entre el momento en que realizaste contribuciones a tu cuenta IRA tradicional y el momento en que la convertiste en una cuenta Roth IRA.
Selecciona Anexo 1 en el menú si el Anexo 1 aparece en la lista de formularios.
La Línea 20, deducción de IRA debe quedar en blanco.
Para volver al punto donde estabas en TurboTax, selecciona EasyStep en el menú que aparece en la parte superior de la pantalla.
Si tu conversión contiene contribuciones realizadas en 2025 para 2024
Si tu conversión incluye contribuciones realizadas en 2025 para 2024, tendrás que revisar tu declaración de 2024 para asegurarte de que incluya el Formulario 8606, Cuentas IRA no deducibles. Si este formulario no está incluido en tu declaración de 2024, tendrás que completar un Formulario 8606 de 2024 para registrar tu base no deducible para la conversión y enviar este formulario por correo postal a la oficina designada del IRS. No enmiendes tu declaración de 2024 para registrar tu base.
Nota: Si tienes que presentar el Formulario 8606 para reportar una contribución no deducible a una cuenta IRA tradicional, pero no lo haces, estarás sujeto a una multa de $50. Esta multa se puede evitar si puedes demostrar una causa razonable.
Para ingresar esta base del año anterior en TurboTax:
En la pantalla Revisa la información de tu Formulario 1099-R, selecciona Continuar.
Busca 1099-R y selecciona el enlace correspondiente en los resultados de búsqueda para acceder a esta pantalla.
Responde Sí a ¿Alguna contribución no deducible a tu cuenta IRA? si tuviste contribuciones no deducibles en años anteriores.
Responde las preguntas sobre la base de la línea 14 de tu Formulario 8606 de 2024 y el valor de todas las cuentas IRA tradicional, SEP y SIMPLE.
