¿Tengo que presentar una declaración federal este año?
El hecho de que tengas que presentar una declaración de impuestos federales este año depende principalmente del dinero que hayas ganado en 2025, tu edad y tu estado civil tributario.
La lista a continuación muestra el ingreso bruto mínimo con el que debes presentar una declaración de impuestos de acuerdo con tu estado civil tributario y edad el 31 de diciembre de 2025.
Soltero/a
Menores de 65 años: debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos $15,750.
A partir de 65 años: debes presentar la declaración si el ingreso bruto es de al menos $17,750.
Casado/a que presenta su declaración de forma conjunta
Menores de 65 años (ambos cónyuges): deben presentar su declaración si el ingreso bruto es de al menos $31,500.
Menor de 65 años (un cónyuge): debe presentar su declaración si el ingreso bruto es de al menos $33,100.
65 años o más (ambos cónyuges): deben presentar su declaración si el ingreso bruto es de al menos $34,700.
Casado/a que presenta su declaración por separado
Cualquier edad: $5
Cabeza de familia
Menores de 65 años: debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos $23,625.
A partir de 65 años: debes presentar la declaración si el ingreso bruto es de al menos $25,625.
Cónyuge superviviente calificado
Menores de 65 años: debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos $31,000.
A partir de 65 años: debes presentar la declaración si el ingreso bruto es de al menos $33,100.
Según tu estado civil tributario de soltero/a:
Edad el 31 de diciembre de 2025: menores de 65 años
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $15,750
Edad el 31 de diciembre de 2025: 65 años o más
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $17,750
De acuerdo con tu estado civil tributario de casado/a que declara en conjunto:
Edad el 31 de diciembre de 2025 Menores de 65 años (ambos cónyuges)
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $31,500
Edad el 31 de diciembre de 2025: Menor de 65 años (un cónyuge)
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $33,100
Edad el 31 de diciembre de 2025: 65 años o más (ambos cónyuges)
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $34,700
De acuerdo con tu estado civil de casado que presenta su declaración por separado, debes presentar tu declaración si tu ingreso bruto es de al menos $5.
Según tu estado civil tributario de cabeza de familia:
Edad el 31 de diciembre de 2025: menores de 65 años
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $23,625
Edad el 31 de diciembre de 2025: 65 años o más
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $25,625
Según tu estado civil tributario de cónyuge sobreviviente calificado:
Edad el 31 de diciembre de 2025: menores de 65 años
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $31,000
Edad el 31 de diciembre de 2025: 65 años o más
Debes presentar tu declaración si el ingreso bruto es de al menos: $33,100
Nueva deducción de "bonificación" para personas mayores (mayores de 65 años)
Se introdujo una deducción de bonificación temporal de $6,000 para el año tributario 2025 para contribuyentes de 65 años o más. Esto se puede tomar además de la deducción estándar, y también lo pueden reclamar quienes detallan sus deducciones.
También debes presentar una declaración de impuestos federales en los siguientes casos:
Obtuviste $400 o más en ganancias netas de trabajo por cuenta propia (ingresos brutos menos gastos).
Tuviste un seguro médico del Mercado de Seguros Médicos y recibiste pagos adelantados por el Crédito Tributario de Prima de Seguro Médico.
Tú (o tu cónyuge, si declaran en conjunto) recibiste una distribución de una cuenta de ahorros para gastos médicos, de una Archer MSA o de la cuenta MSA de un plan Medicare Advantage.
Recibiste salarios de $108.28 o más de una iglesia u organización calificada controlada por una iglesia que está exenta de los impuestos del empleador correspondientes al Seguro Social y Medicare.
Adeudas impuestos especiales, que incluyen los siguientes:
Impuesto mínimo alternativo
Impuesto adicional sobre un plan calificado, como una cuenta individual de jubilación (IRA, por sus siglas en inglés), u otra cuenta con ventajas tributarias
Impuestos sobre empleo en el hogar
Impuesto de Seguro Social y de Medicare sobre propinas que no hayas reportado a tu empleador o sobre salarios que hayas recibido de un empleador que no retuvo esos impuestos
Impuestos del Seguro Social y Medicare o de la Ley Tributaria de Jubilación de Empleados Ferroviarios sin cobrar sobre propinas que hayas reportado a tu empleador o sobre seguros de vida colectivos, e impuestos adicionales sobre cuentas de ahorros para gastos médicos
Impuestos de recaptura
Incluso si no estás obligado a hacerlo, tal vez quieras presentar una declaración de impuestos para recuperar los impuestos federales retenidos de tus cheques salariales durante todo el año.
Si te reclaman como dependiente en la declaración de impuestos de2025 de otra persona, como tus padres, ve a¿Tengo que presentar mi propia declaración de impuestos si soy dependiente?
