¿Cómo presento la información sobre los beneficiarios finales de mi pequeña empresa?

• Sociedades anónimas y compañías de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés) estadounidenses.
• Otras entidades estadounidenses registradas por un estado o una tribu de nativos americanos, incluidas determinadas sociedades anónimas profesionales, sociedades colectivas, empresas unipersonales registradas y fideicomisos comerciales.
  • Solo las empresas unipersonales registradas por un estado o una tribu de nativos americanos están obligadas a presentar la declaración. 
  • El requisito para registrar una empresa unipersonal varía. Consulta los requisitos administrativos de tu estado o tribu.
• Sociedades anónimas extranjeras, compañías de responsabilidad limitada extranjeras u otras sociedades extranjeras registradas por un estado o una tribu nativa americana.

Hay exenciones para ciertas entidades, que suelen aplicarse a sectores regulados o entidades grandes o que cotizan en bolsa. Puedes encontrar los detalles en el párrafo 1.2 de la Guía de cumplimiento para pequeñas entidades.

Los reportes de BOI se deben presentar electrónicamente, solo a través del Sistema de presentación segura de FinCEN.

Empresa que reporta

• Nombre legal
• Nombre comercial
• Dirección
• Jurisdicción de formación
• Número de reporte del IRS
• Número de identificación de una jurisdicción extranjera si se tiene que informar sobre una entidad extranjera que reporta

Beneficiarios finales y el solicitante (si corresponde)

• Nombre legal
• Fecha de nacimiento
• Dirección de un pasaporte
• Licencia de conducir u otro documento oficial que proporcione un número de identificación, jurisdicción e imagen.

Los requisitos de reporte pueden verse afectados por reglas relacionadas con lo siguiente:

• Niveles de propiedad intermedios
• El propietario es menor de edad
• Propiedad mancomunada
• Vehículos de inversión en fondos compartidos extranjeros

Se debe presentar un reporte de BOI actualizado dentro de los 30 días posteriores a cualquier cambio en la información reportada previamente.

• Esto no se aplica a los cambios en la información sobre la empresa solicitante. 
• No es obligatorio reportar la terminación o disolución de una empresa.
• Una empresa que más adelante califique para una exención debe presentar un informe actualizado que indique su nuevo estado de exención.

La empresa debe corregir la información inexacta antes de la última fecha que se cumpla entre las siguientes opciones:

• Noventa días a partir de la presentación de la información inexacta.
• Treinta días a partir del momento en que la empresa se dio cuenta por primera vez de la inexactitud.