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¿Cómo respondo a un aviso del IRS (Servicio de Impuestos Internos) (y qué sucede si quieren hacerme una auditoría)?

RESUELTApor TurboTax6Actualizado hace 5 días

Si recibiste una notificación de tu estado, tu mejor opción es contactar al Departamento de Hacienda de tu estado.

Un aviso es la forma que tiene el IRS de informarte que no están de acuerdo con algún punto de tu declaración de impuestos. Puedes obtener más información acerca de los avisos del IRS, incluso acerca de tu aviso en particular, en el sitio web del IRS. Nuestro socio TaxAudit cuenta con un glosario que contiene información acerca de términos específicos que aparecen en tu aviso.

El IRS te puede informar por medio de un aviso que te van a realizar una auditoría a ti o a tu negocio. Si recibiste un aviso de auditoría, revisa la página del IRS en auditorías. Si compraste Audit Defense o MAX cuando presentaste tus declaraciones de impuestos a través de TurboTax, te ayudaremos con tu auditoría.

Responde de inmediato todo aviso que recibas. Es posible que el IRS considere que el inconveniente está resuelto (probablemente a su favor) si no respondes para la fecha que se indica en el aviso.

El IRS te contactará por correo postal. Si alguien te exige algún pago por teléfono, no es del IRS.

Existen estos tipos de avisos:

  • Aviso de ajuste automático: El IRS no estuvo de acuerdo con algún punto de tu declaración de impuestos y lo modificó.
  • Auditoría de correspondencia: El IRS desea verificar algo u obtener más documentación.
  • Auditoría en sus oficinas: El IRS desea reunirse contigo en sus oficinas para discutir parte de tu declaración.
  • Auditoría de campo: El IRS desea enviar a alguien para que revise tus ingresos y gastos.

Los avisos de ajustes automáticos se pueden dividir en tres categorías:

  • Vas a obtener menos dinero del que esperabas.
  • Vas a obtener más dinero del que esperabas.
  • Debes dinero que no esperabas.

Si estás de acuerdo con la decisión del IRS, sigue las instrucciones, si hubiera. Si cometiste un error en tu declaración, puedes presentar una declaración enmendada para corregirlo. Si enmiendas tu declaración, contacta al IRS para que se te aplique el ajuste y no te cobren la factura por la auditoría ni los intereses.

Si crees que el IRS cometió un error, puedes objetar su hallazgo. Tienes 60 días a partir de la fecha de la notificación para contactar al IRS y plantear tus inquietudes u objetar el aviso. Tendrás que recopilar documentación para justificar tu postura (el IRS tiene ejemplos de documentos que piden para auditorías internas y que pueden resultarte útiles). Puedes llamar al IRS o enviar una carta a la dirección que figura en tu aviso.

Si llamas al IRS, sigue estos pasos:

  • Revisa las pautas del IRS para llamadas telefónicas antes de llamar
  •  Específicamente, lee la información bajo Números de teléfono del IRS.
  • Prepara lo que vas a decir y practícalo antes.
  • Limítate a responder lo que te pregunten. Traer más información puede desencadenar una mayor investigación del IRS sobre tu declaración.
  • Anota el nombre del agente, la fecha y la hora de la llamada, los documentos que tienes que enviar, cantidades a favor de uno u otro que acordaron pagar y fechas límites de pago. Confírmalas con el agente antes de cortar.

Si le escribes al IRS, sigue estos pasos:

  • Incluye una copia del aviso junto con tu respuesta.
  • Solo responde acerca del asunto que se menciona en el aviso. Información adicional puede desencadenar una mayor investigación del IRS sobre tu declaración
  • Solo envía copias de documentos junto con tu respuesta, nunca las originales. La única excepción es un cheque en el caso de que envíes un pago.
  • Usa el sobre con código de barras del IRS para agilizar el procesamiento
  • Envía tu carta por correo certificado con devolución de acuse de recibo para asegurarte de que el IRS la recibió.

Si continúas recibiendo avisos de ajustes después de hablar con el IRS o de escribirles, incluye en tu respuesta copias de la correspondencia que ya les enviaste o detalles de tus llamadas.

Si no escuchas nada o continúas recibiendo avisos después de 90 días, haz un seguimiento llamando al número que aparece en el aviso o al IRS Servicio del Defensor del Contribuyente.

En una auditoría de correspondencia, el IRS está verificando algún punto de tu declaración. Las situaciones comunes incluyen mirar partes específicas de tu declaración o enviar más documentos al IRS. Es posible que ni siquiera se realicen modificaciones a tu declaración en una auditoría de correspondencia.

Si tienes alguna pregunta acerca de tu auditoría de correspondencia, puedes llamar al IRS o enviar una carta a la dirección que figura en tu aviso.

Si llamas al IRS, sigue estos pasos:

  • Revisa las pautas del IRS para llamadas telefónicas antes de llamar. Específicamente, lee las instrucciones Prepárate para tu llamada, bajo Números de teléfono del IRS.
  • Prepara lo que vas a decir y practícalo antes.
  • Limítate a responder lo que te pregunten. Traer más información puede desencadenar una mayor investigación del IRS sobre tu declaración.
  • Anota el nombre del agente, la fecha y la hora de la llamada, los documentos que tienes que enviar, cantidades a favor de uno u otro que acordaron pagar y fechas límites de pago. Confírmalas con el agente antes de cortar.

Si le escribes al IRS, sigue estos pasos:

  • Incluye una copia del aviso junto con tu respuesta.
  • Solo responde acerca del asunto que se menciona en el aviso. Información adicional puede desencadenar una mayor investigación del IRS sobre tu declaración
  • Si el IRS te pide documentos específicos, repasa sus directrices respecto a lo que esperan ver en tipos específicos de documentos.
  • Solo envía copias de documentos junto con tu respuesta, nunca las originales. La única excepción es un cheque si estás enviando un pago
  • Usa el sobre con código de barras del IRS para agilizar el procesamiento

Envía tu carta por correo certificado con devolución de acuse de recibo para asegurarte de que el IRS la recibió.

En una auditoría en sus oficinas, vas a una oficina del IRS para responder algunas preguntas. Te recomendamos contrata a un profesional en impuestos para ayudarte con una auditoría en la oficina. Su experiencia y conocimiento te ayudarán a obtener el mejor resultado.

Si optas por no contratar la ayuda de un profesional en impuestos, sigue estos consejos:

  • Confirma tu cita con el IRS, incluso cuando la fecha para una cita venga en tu aviso.
  • Prepara y organiza los documentos que te haya pedido el IRS.
    • El IRS tiene un sitio web con información que esperan ver en cada uno de ellos .tipo de documento y cómo organizarlos
    • No lleves documentos que no estén relacionados con el asunto del aviso.
  • Saca varias copias de cada documento para poder entregárselas al IRS durante la reunión y conserva los originales. Además, lleva copias del aviso del IRS.
  • Si perdiste registros, el IRS ofrece orientación sobre cómo reconstruirlos
    • El IRS te permite reclamar gastos por hasta $75 sin comprobante, pero es posible que no te permitan reclamar demasiados gastos sin comprobante.
  • Sé siempre respetuoso y sincero. Los auditores del IRS viven de esto y es probable que se den cuenta si no estás siendo sincero.
    • No te enojes si te hacen algunas preguntas personales. Es parte del proceso de evaluación de tu declaración.
    • Si no sabes la respuesta a una pregunta o no tienes un documento que quieran ver, pide más tiempo para recopilar información. No inventes una respuesta en el momento.
  • Responde solo las preguntas que se te formularon y no proporciones información adicional.
    • Por ejemplo, limítate a responder acerca del año que el IRS está auditando, sin mencionar otros. El IRS puede expandir su auditoría para incluir otros años o áreas si les das un motivo para mirarlos.
    • No entables conversaciones ni antes ni después de la auditoría. Es comprensible que seas amable, pero el auditor podría usar algo que hayas dicho para expandir el alcance de su auditoría.
  • Si, durante la auditoría, te das cuenta de que cometiste un error, admítelo y solicita enmendar tu declaración. Es posible que se apliquen multas si adeudas impuestos adicionales debido a tu declaración enmendada.

Toma nota de cualquier otro documento que el IRS quiera ver o de las fechas límites de pago que te den. Confírmalas con el auditor antes de que termine la reunión.

En una auditoría de campo, un auditor del IRS se acercará a ti para discutir lo que el IRS observó en tu declaración de impuestos. Las auditorías de campo pueden ser complicadas, porque el IRS te puede preguntar más de lo que simplemente figura en el aviso que recibiste. Es posible que termines debiendo mucho dinero en multas e intereses si la auditoría no sale como tú esperabas.

Recomendamos encarecidamente contratar a un profesional en impuestos para ayudarte con una auditoría de campo. Saben cómo responder a las preguntas del IRS y ofrecerte el mejor resultado. Además, es posible que puedan arreglar que la auditoría se lleve a cabo en sus propias oficinas, lo que evita que al auditor le surjan sospechas a partir de lo que vea en tu hogar o en tu negocio. Es probable que el dinero que le pagues a un profesional en impuestos sea menos que lo que tendrías que pagarle al IRS en concepto de multas e intereses.


El IRS cuenta con directrices específicas de cada industria para sus auditores. Son sumamente técnicos, pero brindan información sobre la forma de pensar del IRS y lo que te van a exigir.

Estos son algunos consejos para una auditoría de campo:

  • Repasa tu declaración de impuestos original para ver qué podría haber causado la auditoría. Un profesional en impuestos podría ayudarte a identificar esto.
  • Por lo general, al IRS le llaman la atención las diferencias entre tus ingresos y tus gastos. Asegúrate de tener documentos que demuestren el origen del ingreso no tributable.
  • Verifica tus cálculos y los de ellos. Si encuentras un error del lado del IRS, reúne documentos que lo respalden
  • El IRS tiene lista de documentos podrían preguntar qué información se debe incluir
  • Organiza tus documentos de acuerdo con el método del IRS que se incluye en la lista de documentos.
    • Reúne todos los recibos que puedas por los gastos que reclamaste y revísalos con el IRS directrices para deducir gastos
    • El IRS te permite reclamar gastos por hasta $75 sin comprobante, pero es posible que no te permitan reclamar demasiados gastos sin comprobante.
    • Incluye resúmenes de cada tipo de gasto, ya que el auditor te los pedirá.
    • Ten a mano la constancia de pago de cada documento.
  • Saca copias de cada documento para poder entregárselas al IRS durante la reunión y conserva los originales.
  • Si perdiste registros, el IRS ofrece orientación sobre cómo reconstruirlos
  • Sé siempre sincero. Los auditores del IRS viven de esto y es probable que se den cuenta si no estás siendo sincero.
    • Si no sabe la respuesta a una pregunta, pida más tiempo para recopilar información
    • No inventes una respuesta en el momento.
  • Responde la pregunta realizada y no proporciones información adicional.
    • No entables conversaciones ni antes ni después de la auditoría. Es comprensible que seas amable, pero podría ocurrir que el auditor abra una nueva vía de investigación a partir de algo que hayas dicho.

Si te das cuenta de que cometiste un error, admítelo y solicita enmendar tu declaración. Es posible que se apliquen multas si debes impuestos adicionales debido a tu declaración enmendada.

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