Lo máximo que puedes aportar en un año es:
- El 100 % de tu salario y $23,000 para 2024 ($23,500 para 2025), lo que sea menor.
- Más una contribución adicional de hasta $7,500 si estás en un plan gubernamental y tienes 50 años o más en el año.
- Si tu empleador ofrece planes 457(b) y 403(b), puedes aportar $23,000 a cada plan, para un total de $46,000.
- Algunos planes 457(b) permiten una actualización especial para quienes se encuentran dentro de los 3 años de la edad normal de jubilación del plan, si tienen años anteriores elegibles sin contribuciones. Pueden aportar hasta el menor de los siguientes valores:
- Duplicar el límite anual (si no estás usando la opción de actualización para mayores de 50 años descrita anteriormente) y
- El límite anual del plan 457(b), más cualquier cantidad de límite de contribución no utilizada de años anteriores.
Por lo general, los empleadores no igualan las contribuciones al plan 457(b).
Un plan 457(b) del Gobierno se puede modificar para permitir contribuciones Roth designadas y reinversiones dentro del plan a cuentas Roth designadas. El propósito es hacer contribuciones durante los años laborales con fondos después de impuestos, que están libres de impuestos sobre la distribución en la jubilación. Eso puede ser útil si tu tasa de impuesto sobre el ingreso será más alta cuando te jubiles que cuando trabajabas.
Los participantes pueden ser multados por contribuciones en exceso si no se eliminan a más tardar el 15 de abril del año tributario siguiente.