¿Qué sucede si tengo un préstamo de un plan 401(k) pero más adelante pierdo mi trabajo o renuncio?

Si dejas la empresa (ya sea de manera voluntaria o involuntaria) y tienes un préstamo sobre tu plan 401(k), hay algunas reglas nuevas que tienes que tener en cuenta.

La ley de reforma tributaria de 2018 amplió el período para pagar tu préstamo de un plan 401(k) hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos, incluidas las prórrogas.

Si no devuelves el préstamo, la cantidad restante (menos las contribuciones no deducibles) se tratará como una distribución tributable y se reportará en un Formulario 1099-R. Si también tienes menos de 59 años y medio, pagarás una multa del 10 % por una distribución prematura. Si te viste afectado/a por el COVID-19, es posible que no te apliquen la multa por distribución prematura.

Un plan puede disponer que, si no pagas el préstamo, el saldo de tu cuenta se puede reducir o ajustar por la porción no pagada del préstamo. Sin embargo, puedes reinvertir la cantidad reducida en un plan de jubilación elegible. Tienes hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos, incluidas las prórrogas, para reinvertir la cantidad reducida.

Cuando ingreses el Formulario 1099-R, calcularemos las multas y los impuestos adicionales sobre el saldo pendiente de tu préstamo de un plan 401(k).