¿Cómo reclamo el Crédito por Adopción en 2025?
Los beneficios tributarios por adopción ofrecen un incentivo para que las personas y las familias adopten un niño elegible. El 2025 la cantidad máxima en dólares por hijo elegible es de $17,280. Si tus gastos se distribuyeron en varios años, es posible que puedas distribuir el crédito en varias declaraciones de impuestos (consulta Quién califica y Qué gastos de adopción califican a continuación).
Para adopciones finalizadas en o gastos pagados durante 2025, el crédito es parcialmente reembolsable.
Porción reembolsable: hasta $5,000 del crédito son reembolsables. Esto significa que puedes recibir esta cantidad como reembolso, incluso si no debes impuestos federales sobre los ingresos. Esta cantidad se indexa por inflación en años futuros.
Porción no reembolsable: el resto de la cantidad del crédito (hasta un crédito total máximo de $17,280 para 2025) no es reembolsable y se puede usar para reducir tu responsabilidad tributaria.
Traspaso: Todo crédito no reembolsable sin usar se puede traspasar hasta cinco años para compensar futuras obligaciones tributarias. La porción reembolsable no se puede traspasar.
¿Quién califica para el crédito?
Por lo general, el crédito se otorga independientemente de que la adopción sea nacional o extranjera. Sin embargo, se aplican otras reglas en cuanto a plazos para reclamar el crédito por gastos de adopción que califican, según el tipo de adopción de que se trate.
Unaadopción nacionales la adopción de un niño estadounidense (un niño elegible que es ciudadano o residente de los EE. UU. o sus territorios antes de que comience la adopción). Los gastos de adopción calificados pagados antes del año en que se finaliza la adopción se permiten como crédito para el año tributariosiguiente al año de pago(incluso si la adopción no se finaliza e incluso si nunca se identificó a un hijo elegible).
Una adopción extranjera es la adopción de un niño elegible que aún no es ciudadano o residente de los EE. UU. o sus territorios antes de que comience el proceso de adopción. Los gastos de adopción calificados pagados antes y durante el año se admiten como crédito para elaño en que se finaliza.
Tienes un traspaso de un crédito por adopción de 2024.
Es posible que recibas menos de la cantidad total si algunos de tus gastos de adopción están cubiertos por un plan del empleador o si tu Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI, por sus siglas en inglés) supera los $259,190 (y se elimina gradualmente a los $299,190) para 2025.
¿Qué gastos de adopción califican para el crédito?
Los gastos que califican para el crédito por adopción incluyen los siguientes:
Cargos de adopción
Honorarios de abogados
Estudios del hogar realizados por una agencia de colocación autorizada
Costos judiciales
Gastos de viaje, lo que incluye comidas y alojamiento durante la estadía fuera de casa
Visas y gastos de readopción para un niño extranjero
Para reclamar el crédito tributario por adopción a través de TurboTax, sigue estos pasos:
Abre o continúa la declaración.
Ve a la sección Crédito por adopción:
TurboTax Online/Mobile: Ve a la pantalla del crédito por adopción en Deducciones y créditos en la sección Federales ..
TurboTax Desktop:
Ve a Impuestos federales.
Ve a Deducciones y créditos.
Si se te pregunta ¿Cómo quieres ingresar...?, selecciona Elegiré en qué trabajo.
En Tú y tu familia, selecciona Comenzar o Actualizar junto a Crédito por Adopción.
En la pantalla ¿Pagaste algún gasto de adopción en 2025 o antes?, lee la información y, si calificas, responde Sí.
Continúa respondiendo las preguntas hasta completar la sección.
En cuanto al crédito tributario por adopción, ten en cuenta lo siguiente:
Si adoptaste a un hijo de tu cónyuge, no puedes reclamar este crédito.
Por lo general, el crédito no está disponible si eres casado/a declarando por separado, excepto en ciertas circunstancias.
Conserva los comprobantes de todos los gastos de adopción que califican, junto con tus registros de impuestos.
