¿Qué diferencia hay entre una reinversión directa e indirecta?

Una reinversión directa, también llamada reinversión entre fiduciarios, mueve el dinero de una cuenta a otra.

Con una reinversión indirecta, recibes un cheque que, luego, tienes que depositar en un plan de jubilación aprobado dentro de un plazo de 60 días calendario posteriores al retiro. Si el cheque no se deposita para entonces, se trata como una distribución anticipada y está sujeta a impuestos adicionales y multas.

Las reinversiones se reportan en el Formulario 1099-R.

Consejo: Las instituciones financieras suelen retener impuestos (en general, 20%) sobre las reinversiones indirectas. Si depositas el cheque en una cuenta de jubilación nueva, asegúrate de depositar también una cantidad equivalente para los impuestos retenidos en el Recuadro 4 de tu Formulario 1099-R. Si no lo haces, la cantidad del Recuadro 4 se puede tratar como una distribución anticipada. (Entretanto, la cantidad del Recuadro 4 se agregará a tu reembolso o se aplicará a tu deuda tributaria, así que, al final, todo quedará emparejado).