Según la Publicación 915 del IRS (Servicio de Impuestos Internos):
En virtud de tratados sobre el impuesto sobre ingresos celebrados con Canadá y Alemania, los beneficios de Seguro Social pagados por esos países a residentes estadounidenses se tratan, a los fines del impuesto estadounidense sobre ingresos, como si se pagaran bajo las leyes del Seguro Social de los Estados Unidos.
En otras palabras, si eres residente de los Estados Unidos, ingresarías tus beneficios del CPP y OAS canadienses como si hubieras recibido un Formulario SSA-1099 de la Administración del Seguro Social.
El tratado tributario entre los Estados Unidos y Canadá también se aplica al Plan de Pensiones de Quebec (RRQ, por sus siglas en inglés). Ten en cuenta que el acuerdo solo abarca beneficios de Seguro Social emitidos por el gobierno, no dinero recibido de pensiones canadienses privadas.
TurboTax Online y TurboTax Desktop
Nota: Si tu menú de navegación de TurboTax se ve diferente de lo que se describe aquí, consulta esta información.
- En TurboTax, abre la declaración, busca SSA-1099 y, luego, selecciona Ir a en los resultados de la búsqueda.
- En la pantalla ¿Recibiste beneficios de Seguro Social o de jubilación ferroviaria?, selecciona Sí.
- En la pantalla Cuéntanos acerca de los beneficios que recibiste, marca el primer recuadro junto a Beneficios de Seguro Social (Formulario SSA-1099).
- Ingresa los pagos totales de CPP y OAS canadienses que recibiste durante 2023 en el Recuadro 5.
- Si el Recuadro 5 ya se completó a partir de un Formulario SSA-1099 que ingresaste anteriormente, agrega tus beneficios de CPP/OAS a la cantidad que ya está allí.
- En el caso poco probable de que te hayan realizado retenciones de tus pagos, ingresa la cantidad total retenida durante 2023 en el Recuadro 6.
- Selecciona Continuar y sigue las demás instrucciones.
Instrucciones para la aplicación móvil
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- Inicia sesión en la aplicación móvil de TurboTax.
- Selecciona Salarios e ingresos y, luego, Revisar/Editar o Continuar donde iba.
- Selecciona Planes de jubilación y Seguro Social y, a continuación, Seguro Social (SSA-1099, RRB-1099).
- En la pantalla ¿Recibiste beneficios de Seguro Social o de jubilación ferroviaria?, selecciona Sí.
- En Cuéntanos acerca de los beneficios que recibiste, marca el recuadro junto a Beneficios de Seguro Social (Formulario SSA-1099).
- Ingresa los pagos totales de CPP y OAS canadienses que recibiste durante 2023 en el Recuadro 5.
- Si el Recuadro 5 ya se completó a partir de un Formulario SSA-1099 que ingresaste anteriormente, añade tus beneficios del CPP/OAS a la cantidad que ya figura allí.
- En el caso poco probable de que te hayan realizado retenciones de tus pagos, ingresa la cantidad total retenida durante 2023 en el Recuadro 6.
- Selecciona Continuar y sigue las demás adicionales.
